„Der Saldo stimmt nicht" ist ein häufiger, aber meist voreiliger Verdacht. Fast immer steckt kein Fehler dahinter, sondern eine Eigenheit, wie Banken Beträge anzeigen und verbuchen. Wer Vormerkposten, verfügbaren Saldo und Wertstellung auseinanderhält, versteht schnell, warum zwei Zahlen abweichen können, ohne dass etwas falsch ist.
Anfangssaldo und Endsaldo
Jeder Kontoauszug hat zwei feste Salden: den Anfangssaldo zu Beginn und den Endsaldo am Schluss des Auszugszeitraums. Dazwischen liegen die Buchungen. Die Rechnung ist simpel: Anfangssaldo plus alle Gutschriften minus alle Belastungen ergibt den Endsaldo.
Daraus folgt eine nützliche Kontrolle: Der Endsaldo eines Auszugs muss dem Anfangssaldo des nächsten entsprechen. Passt das nicht, fehlt dazwischen ein Auszug. Diese Prüfung ist der schnellste Weg, Lücken zu finden.
Der verfügbare Saldo ist etwas anderes
Im Online-Banking sehen Sie oft einen „verfügbaren Saldo", und der weicht regelmäßig vom gebuchten Kontostand ab. Der Grund sind Vormerkposten.
Ein Vormerkposten ist ein Betrag, der bereits reserviert, aber noch nicht endgültig gebucht ist. Typische Fälle:
- eine Kartenzahlung, die zwar autorisiert wurde, aber noch nicht abgerechnet ist
- ein Zahlungseingang, der schon angezeigt, aber noch nicht wertgestellt ist
Solche Posten verändern den verfügbaren Betrag, tauchen aber noch nicht als gebuchte Zeile auf. Deshalb kann der verfügbare Saldo niedriger oder höher sein als der gebuchte. Sobald der Vorgang endgültig verbucht ist, wird er zu einer normalen Buchung, und die Differenz verschwindet.
Die Wertstellung sorgt für weitere Verwirrung
Ein dritter Grund für scheinbare Abweichungen ist die Wertstellung. Buchungsdatum und Wertstellung (Valuta) sind nicht dasselbe: Das Buchungsdatum ist der Tag, an dem die Bank den Vorgang verbucht, die Wertstellung der Tag, ab dem der Betrag für die Zinsberechnung zählt. Beide können ein bis zwei Tage auseinanderliegen. Was die einzelnen Datumsangaben und Felder bedeuten, erklärt der Beitrag die Felder im Kontoauszug erklärt.
Was Sie tun können, wenn es wirklich nicht passt
Bleibt eine echte Differenz, gehen Sie der Reihe nach vor:
- Vormerkposten ausklammern. Vergleichen Sie nur gebuchte Beträge, nicht den verfügbaren Saldo.
- Auf Vollständigkeit prüfen. Endsaldo eines Auszugs gleich Anfangssaldo des nächsten? Wenn nicht, fehlt ein Auszug.
- Auf Dubletten prüfen. Eine doppelt erfasste Buchung verschiebt jede Summe, wie im Beitrag doppelte Buchungen finden beschrieben.
Salden schnell nachrechnen
Mit SmartKontoauszug wandeln Sie Ihre Auszüge in eine Excel- oder CSV-Datei um und rechnen Anfangssaldo, Buchungen und Endsaldo in Sekunden nach. So sehen Sie sofort, ob eine Abweichung an einem fehlenden Auszug, einer Dublette oder nur an einem Vormerkposten liegt. Welche Banken unterstützt werden, sehen Sie unter Kontoauszug umwandeln.
Häufige Fragen
Warum weicht der verfügbare Saldo vom Kontostand ab? Wegen Vormerkposten: Beträge, die reserviert, aber noch nicht gebucht sind, etwa autorisierte Kartenzahlungen. Sobald sie gebucht sind, verschwindet die Differenz.
Was ist ein Vormerkposten? Ein bereits reservierter, aber noch nicht endgültig verbuchter Betrag. Er verändert den verfügbaren Saldo, erscheint aber noch nicht als gebuchte Buchung.
Was ist der Unterschied zwischen Buchungsdatum und Wertstellung? Das Buchungsdatum ist der Tag der Verbuchung, die Wertstellung der Tag, ab dem der Betrag für Zinsen zählt. Beide können leicht auseinanderliegen.
Wie finde ich heraus, ob wirklich ein Auszug fehlt? Über den Saldo: Der Endsaldo eines Auszugs muss dem Anfangssaldo des folgenden entsprechen. Stimmt das nicht, fehlt dazwischen ein Auszug.