Die SEPA-Überweisung (Single Euro Payments Area Credit Transfer, kurz SCT) wickelt Euro-Zahlungen innerhalb des SEPA-Raums nach einheitlichen Regeln ab. Sie ersetzte am 1. Februar 2014 die nationalen Überweisungsverfahren in Deutschland.
Eckdaten
| Merkmal | Wert |
|---|---|
| Maximalbetrag | Keine SEPA-Obergrenze (bankindividuell) |
| Ausführungsfrist | 1 Bankarbeitstag (D+1) |
| Pflichtfelder | IBAN Empfänger, Name Empfänger, Betrag, Verwendungszweck |
| Verwendungszweck | Bis zu 140 Zeichen |
| Geltungsbereich | 36 Länder (EU + EWR + UK, CH, MC, SM, AD, VA) |
SEPA-Echtzeitüberweisung (SCT Inst)
Seit 2017 ergänzt die SEPA-Echtzeitüberweisung das klassische SCT-Verfahren. Die wichtigsten Unterschiede:
| Aspekt | SCT (Standard) | SCT Inst (Echtzeit) |
|---|---|---|
| Gutschrift | Nächster Bankarbeitstag | Innerhalb von 10 Sekunden, 24/7 |
| Maximalbetrag | Keine Obergrenze | Bis 100.000 € (oft je Bank niedriger) |
| Verfügbarkeit | Werktags | 24/7/365 |
| Kosten (PSD3/IPR) | Kostenfrei | Seit 9. Januar 2025 nicht teurer als SCT |
Die EU-Verordnung über Sofortüberweisungen (IPR) verpflichtet seit 2025 alle SEPA-Banken in der Eurozone, Echtzeitüberweisungen anzubieten und nicht teurer abzurechnen als reguläre SCT.
Verwendungszweck und Buchhaltung
Der Verwendungszweck ist das wichtigste Feld für die spätere Zuordnung in der Buchhaltung. Er sollte enthalten:
- Rechnungs- bzw. Auftragsnummer
- Kundennummer
- Knappe Leistungsbeschreibung
In MT940- und CAMT.053-Auszügen erscheint der Verwendungszweck strukturiert (z. B. unter RmtInf/Ustrd) und kann von Buchhaltungssoftware wie DATEV, lexoffice oder sevDesk automatisch ausgewertet werden.
Rückgabe und Reklamation
Eine SEPA-Überweisung ist nach Auftragserteilung bindend und nicht widerrufbar. Eine Rückbuchung ist nur möglich, wenn die Empfängerbank kooperiert (sogenannter "SCT-Recall"). Bei Falscheingabe der IBAN ist eine zügige Rückforderung über die eigene Bank entscheidend.